新野县财政局万博体育3.0手机版：印发随机抽查事项清单和2023年度“双随机、一公开”抽查工作计划的通知-新野县人民政府

新野县财政局万博体育3.0手机版：印发随机抽查事项清单和2023年度“双随机、一公开”抽查工作计划的通知

时间：2023-04-26 16:55:02 来源：县财政局作者：县财政局

　　各股室，局属各单位：

　　根据河南省财政厅《河南省财政厅“双随机、一公开”监管工作实施细则和随机抽查事项清单》精神，结合我县财政工作实际，制定了《新野县财政局随机抽查事项清单和“双随机、一公开”抽查工作计划》，现印发给你们，请认真贯彻执行。

　　新野县财政局

　　2023年4月26日

财政局随机抽查事项清单（2023年度）
序号	抽查项目		检查对象	事项类别	检查方式	检查主体	检查依据
序号	抽查类别	抽查事项	检查对象	事项类别	检查方式	检查主体	检查依据
01	对政府采购代理机构采购法规执行情况、采购活动执行情况的行政检查	政府采购代理机构采购法规执行情况、采购活动执行情况是否符合规定	代理政府采购业务的执业情况	一般检查事项	现场检查、书面检查	新野县财政局	《中华人民共和国政府采购法》第十三条：各级人民政府财政部门是负责政府采购监督管理的部门，依法履行对政府采购活动的监督管理职责。第五十九条：“政府采购监督管理部门应当加强对政府采购活动及集中采购机构的监督检查。检查内容包括：（一）有关政府采购的法律、行政法规和规章的执行情况；（二）采购范围、采购方式和采购程序的执行情况；（三）政府采购人员的职业素质和专业技能。”《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十三条：各级人民政府财政部门和其他有关部门应当加强对参加政府采购活动的供应商、采购代理机构、评审专家的监督管理。
02	对政府采购代理机构的行政检查	对政府采购代理机构的检查	代理政府采购机构	一般检查事项	现场检查、书面检查	新野县财政局	《中华人民共和国政府采购法》第五十九条：“政府采购监督管理部门应当加强对政府采购活动及集中采购机构的监督检查。检查内容包括：（一）有关政府采购的法律、行政法规和规章的执行情况；（二）采购范围、采购方式和采购程序的执行情况；（三）政府采购人员的职业素质和专业技能。”《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十三条：各级人民政府财政部门和其他有关部门应当加强对参加政府采购活动的供应商、采购代理机构、评审专家的监督管理。
03	对党政机关举办会议场所的行政检查	对党政机关举办会议场所的行政检查	党政机关会议定点场所	一般检查事项	现场检查、书面检查	新野县财政局	《党政机关会议定点管理办法》第十九条财政部负责制定党政机关会议定点管理办法和会议定点场所协议书的主要条款，统筹推进党政机关会议定点场所管理系统建设，组织、指导、协调和监督全国党政机关会议定点管理工作。第二十条省级财政部门负责制定本地区会议定点管理的实施细则，指导、协调和实施本地区会议定点场所政府采购工作，负责本省(区、市)党政机关会议定点场所管理系统的管理与运行维护，指导、协调本地区会议定点场所注册、日常管理、处理投诉等工作，负责本省(区、市)党政机关会议定点管理监督检查工作。第二十一条省级以下财政部门根据省级财政部门规定的职责，实施本地区会议定点场所的政府采购工作，设立投诉电话，受理对会议定点场所的投诉，对投诉进行及时处理，并定期将投诉情况汇总报省级财政部门。第二十五条会议定点场所有以下行为之一的，经调查属实，第一次予以书面警告，第二次取消会议定点场所资格，情节严重的不得参加下一轮次的会议定点场所政府采购:(一)无正当理由拒绝接待党政机关会议的;(二)超过协议价格收取费用或采取减少服务项目等降低服务质量的;(三)提供虚假发票的;(四)未按规定提供发票、费用原始明细单据、电子结算单等凭证的;(五)不配合、甚至干扰阻挠财政部门正常核查工作的;(六)违反协议规定的其他事项的。
04	对会计信息质量的行政检查	对国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织会计信息质量的行政检查	国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织会计信息质量	一般检查事项	现场检查、书面检查	新野县财政局	《中华人民共和国会计法》第三十二条：“财政部门对各单位的下列情况实施监督：（一）是否依法设置会计账簿；（二）会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整；（三）会计核算是否符合本法和国家统一的会计制度的规定；（（四）从事会计工作的人员是否具备专业能力、遵守职业道德。在对前款第（二）项所列事项实施监督，发现重大违法嫌疑时，国务院财政部门及其派出机构可以向与被监督单位有经济业务往来的单位和被监督单位开立账户的金融机构查询有关情况，有关单位和金融机构应当给予支持。”
05	对财税法律、法规、规章及政策执行情况监督检查	财税法律、法规、规章及政策执行情况监督	国家机关、事业单位、社会团体、企业以及其他组织和个人	一般检查事项	现场检查、书面检查、网络检查等	新野县财政局	《财政部门监督办法》(财政部令第69号)第十六条:“财政部门依法对下列事项实施监督：(一)财税法规、政策的执行情况…。”

　　双随机、一公开”抽查工作计划（2023年度）

序号	清单中的抽查事项			抽查任务名称	抽查方式	检查对象	检查方式	抽查数量（比例）	抽查时间	责任股室
序号	抽查类别	抽查事项	事项类别	抽查任务名称	抽查方式	检查对象	检查方式	抽查数量（比例）	抽查时间	责任股室
01	对政府采购代理机构采购法规执行情况、采购活动执行情况的行政检查	政府采购代理机构采购法规执行情况、采购活动执行情况是否符合规定	一般检查事项	对政府采购代理机构采购法规执行情况、采购活动执行情况的行政检查	现场检查、书面检查	代理政府采购业务的执业情况	现场检查等	≥5%	4月-12月	政府采购监管股
02	对政府采购代理机构的行政检查	对政府采购代理机构的检查	一般检查事项	对政府采购代理机构的行政检查	现场检查、书面检查	代理政府采购机构	现场检查等	≥5%	4月-12月	政府采购监管股
03	对党政机关举办会议场所的行政检查	对党政机关举办会议场所的行政检查	一般检查事项	对党政机关举办会议场所的行政检查	现场检查、书面检查	党政机关会议定点场所	现场检查等	≥5%	4月-12月	行政政法股
04	对会计信息质量的行政检查	对国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织会计信息质量的行政检查	一般检查事项	对会计信息质量的行政检查	现场检查、书面检查	国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织会计信息质量	现场检查等	≥5%	4月-12月	会计股
05	对财税法律、法规、规章及政策执行情况监督检查	财税法律、法规、规章及政策执行情况监督	一般检查事项	对财税法律、法规、规章及政策执行情况监督检查	现场检查、书面检查	国家机关、事业单位、社会团体、企业以及其他组织和个人	现场检查等	≥5%	4月-12月	财政监督检查股